（来源：智汇大叔）
“检察机关通过办案，摧毁了一个跨境‘对敲型’非法换汇的犯罪网络，这对维护国家外汇管理秩序、保障金融安全意义重大。”2026年2月7日，在河南省郑州市第十六届人民代表大会第五次会议上，经济界的政协委员们对金水区检察院办理的全省首起涉外“对敲型”特大资金跨境非法兑付案给予高度评价。
“对敲型”资金兑付并非一般的非法换汇行为，它脱离国家金融监管体系，形成隐蔽的跨境资金流动通道，直接扰乱国家外汇管理秩序，危害金融安全。在该案的办理中，面对境外取证的重重困难，金水区检察院通过引导侦查把境内证据做到极致，从而摧毁了这个涉案金额达7000余万元的犯罪网络。
非法兑付，案涉3名外籍人
2024年4月11日，金水区检察院受理了公安机关提请批准逮捕的朱某等6人涉嫌非法经营案。6名犯罪嫌疑人中，3名系菲律宾国籍。
“作为中部地区基层检察院，我们在涉外案件办理方面经验尚浅，拿到案卷的那一刻，就知道这是一块‘硬骨头’。”该院经济犯罪检察部门负责人张才辉在近日接受记者采访时回忆说。审查案卷材料时，复杂的资金流水、交织的中外账户、晦涩的“对敲”换汇术语，再加上3名菲律宾籍犯罪嫌疑人的身份信息，瞬间让办案组感受到了案件的棘手程度。
随着审查的深入，一个隐蔽的跨境“对敲”换汇网络浮出水面。经查，自2018年起，犯罪嫌疑人朱某、张某（系朱某妻子，菲律宾籍）通过微信联络、中介介绍等方式，联系金水区等地有换汇需求的菲律宾籍客户，由朱某先行收取客户人民币资金，随后转入犯罪嫌疑人田某（在菲律宾居住期间犯罪，回国后继续作案）指定的中国账户，再安排人员到田某指定的菲律宾境内具体地点收取相应比索现金，并存到客户提供的菲律宾银行账户上，由此完成“对敲”换汇。犯罪嫌疑人赖某、克某斯（菲律宾籍）、露某亚（菲律宾籍），各自联系并收取需要换汇客户的资金，相互转账或直接转账给朱某、张某，协助实施资金非法兑付。经审计，该案涉案金额达7000余万元。
办案组在审查中发现，这一犯罪网络组织严密、分工清晰，已形成非法经营链条。朱某作为核心人员，负责整体策划和资金调度；张某利用菲律宾籍身份，协助联络境外客户；田某则在菲律宾境内负责比索现金的收取和转存。整个犯罪活动贯穿境内揽客、资金归集、跨境指令传递、境外付汇等多个环节，呈现出明显的组织化、规模化特征。2024年4月30日，该院依法对6人作出批准逮捕决定。
程序规范，充分保障诉讼权利
“案件刚一受理，压力便接踵而至。”办案检察官介绍，“涉外案件无小事。我们的每一步办案流程，不仅关乎个案公正，也关乎国家司法机关在国际上的形象。”
鉴于该案的敏感性和复杂性，金水区检察院第一时间启动重大事项请示报告程序，形成涵盖案件基本事实、证据收集情况、法律适用难点等方面的详细汇报材料，逐级向郑州市检察院、河南省检察院作专项汇报。上级检察院高度重视，要求必须做到“依法、规范、稳妥、透明”，并全程给予精准指导和有力支持。
“保障外籍犯罪嫌疑人的诉讼权利，是涉外案件办理的重要底线，也是展现中国司法公正的重要窗口。”张才辉介绍，考虑到3名菲律宾籍犯罪嫌疑人在诉讼过程中存在语言沟通障碍，对中国法律规定不熟悉，该院依法为其提供法律援助，聘请专业翻译人员全程陪同参与讯问等环节，确保其能够准确理解指控内容和诉讼权利，无障碍参与诉讼。
依据《维也纳领事关系公约》第三十六条及我国领事保护与协助相关规定，结合案件实际，办案组专门制作了《外国人领事通知和领事探视征询意见》《外国人指定辩护征询意见》两份文书，告知其有权联系本国驻华使领馆，并及时将通知情况记录在案，全面保障其领事探视权和知情权。
“这两份文书的设计，兼顾外籍犯罪嫌疑人存在的语言障碍与法律认知差异，关键条款均附简要说明，确保犯罪嫌疑人在充分知情的前提下依法行使诉讼权利。”张才辉介绍，在向菲律宾籍犯罪嫌疑人张某出示《外国人领事通知和领事探视征询意见》时，经翻译逐句释明，张某从最初的不安逐渐转为理解，最终签字确认，态度明显转变并主动配合，讯问得以顺利开展。
与此同时，金水区检察院根据涉外案件办理的有关规定，将案件办理进展和法律依据及时通报郑州市金水区政府外事办公室，通过官方渠道合理回应菲律宾方的关切。
引导侦查，补强证据成闭环
“最艰巨的挑战还是在实体证据方面。”办案检察官介绍，这起案件的难点在于“对敲”模式本身。由于人民币在境内结转，比索在境外支付，涉案资金不存在物理跨境，境内外人员勾结、指令传递的关键证据难以直接锁定，而境外取证又有诸多限制，让案件办理一度陷入僵局。
“按照以往办理类似案件的思路，往往高度依赖境外环节的证据调取。然而在该案中，境外资金交割通过菲律宾当地的现金交易完成，缺乏直接的银行流水记录，难以通过常规司法协助渠道获取有效证据。”张才辉说，“境外取证难，我们就力争把境内证据做到极致。”
案件侦查阶段，该院依法介入，引导侦查机关全面调取转账记录、通讯记录、聊天记录等电子数据及其他客观证据。
此外，办案组还特别注重电子数据的完整性与原始性，要求侦查人员对犯罪嫌疑人的手机、电脑等存储介质进行全盘镜像提取，确保原始数据不被篡改；对微信聊天记录中涉及汇率商定、资金调度等关键内容进行逐条梳理，将每一条记录的时间、发送方、接收方、内容要点等信息一一列明，形成标准化清单，为后续证据比对构建清晰索引。
“这是朱某与田某的微信聊天记录摘录，可以看到大量关于汇率商量、金额核对、操作指令的对话。”办案检察官指着案卷中的证据梳理表说，这些对话内容与境内银行流水在时间、金额上高度吻合，形成了扎实的印证关系。
围绕“对敲”模式下资金流与信息流分离的特点，在证据整合过程中，办案检察官指导侦查人员将每一笔转账记录与聊天记录进行一一对应，并据此绘制可视化资金流向图，清晰呈现出“客户资金转入——转账至指定账户——境外收取比索”的完整轨迹。
“针对个别转账时间、金额存在细微差异的情况，我们逐一核实原因，排除了合理怀疑，确保证据之间的印证关系牢固可靠。”张才辉介绍。
2024年9月27日，办案检察官向银行工作人员咨询换汇相关问题。
2024年9月，案件进入审查起诉环节。办案组在全面梳理证据时发现，部分资金链路和个别参与者作用证据仍显薄弱。面对这一情况，办案组没有简单退回补充侦查，而是立足在案证据体系，系统研判薄弱环节，围绕资金归集路径、部分犯罪嫌疑人参与程度、关联账户延伸审查等方面，拟定了10条继续侦查事项，并逐一明确取证方向、证据形式与审查要求，形成翔实的继续侦查提纲，精准引导侦查机关补充完善证据。
补查材料到案后，全案证据体系得到显著强化：从资金端看，每一笔款项的来源、流转、归集与最终去向均形成闭环印证；从行为端看，各犯罪嫌疑人在犯罪链条中的具体分工、参与程度、作用大小也得到客观、充分的证据固定。至此，全案形成了层次清晰、相互咬合的证据闭环。
精准指控，犯罪网络被摧毁
根据在犯罪中的具体作用、地位，金水区检察院坚持罪责刑相适应原则，对6名犯罪嫌疑人进行精准分类处理：对组织策划、搭建资金池、指挥跨境操作的核心人员朱某依法认定为主犯，从严提出量刑建议；对5名仅从事转账操作且无犯罪前科的人员，依法认定为从犯，建议从轻或减轻处罚，确保罚当其罪、宽严相济。
2025年1月6日，办案检察官对全案证据进行核查。
在充分保障犯罪嫌疑人诉讼权利的前提下，针对分层结果，办案检察官逐一与犯罪嫌疑人沟通，详细阐明其行为的法律评价及从宽空间；对3名菲律宾籍犯罪嫌疑人，办案检察官通过专业翻译耐心解释，确保其完全理解认罪认罚的法律意义与后果，有效促成6名犯罪嫌疑人在充分知悉、自愿的基础上签署认罪认罚具结书并主动退缴违法所得。2025年1月23日，检察机关对该案提起公诉。
2025年3月25日，庭审当天，菲律宾驻华使馆官员专程到庭旁听。法庭上，公诉人围绕“对敲型”非法换汇的危害性、各被告人的具体作用、涉案资金性质等焦点问题，进行了全面有力的指控。3名菲律宾籍被告人在最后陈述时几度哽咽，表达了深深的悔意，并表示在中国生活、工作多年，非常热爱中国的文化，恳请法庭给予他们改过自新的机会，让他们继续留在中国。
“我们在提出量刑建议时，也充分考虑了3名菲律宾籍被告人长期在华生活、工作，且认罪悔罪态度良好，建议不对其执行附加驱逐出境刑罚。”张才辉对记者说。
2025年5月7日，法院作出判决，完全采纳了金水区检察院的指控意见和量刑建议，以非法经营罪分别判处6名被告人有期徒刑五年六个月至一年六个月不等，各并处罚金，对其中4名被告人依法适用缓刑。
判决生效后，6名被告人均认罪服判未提出上诉。3名菲律宾籍被告人通过辩护律师向办案检察官转达谢意，感谢中国司法机关在诉讼过程中依法保障其各项权利，让他们在异国他乡感受到了司法的公正与温度。
“涉外案件的办理，是外籍当事人和国际社会观察中国法治的一扇窗口。每一个办案细节、每一次程序履行，都可能影响他们对我国司法公正的直观感受。”金水区检察院党组书记、检察长李慧织表示，“十五五”规划纲要首次将“加快建设金融强国”写入国家五年规划。运用法治力量防范化解金融风险，是维护国家金融安全的重要任务，也是对基层检察机关履职能力和专业化办案水平的重要检验。随着我国高水平对外开放持续深化，作为省会城市核心城区基层检察院，打击跨境金融犯罪的任务日益艰巨，加强涉外法治能力建设也愈发重要。该院将系统总结提炼该案在资金穿透分析、电子证据固定、境内外证据衔接等方面的有效经验，进一步加强与公安机关、外汇管理等部门协作，健全完善工作机制，切实增强打击跨境非法金融活动的合力与效能。同时，加快培养金融、涉外等领域法治人才，持续深化金融检察专业化建设，以高质效检察履职筑牢区域金融安全屏障。
来源：检察日报·明镜周刊 全媒体记者：刘立新 通讯员：韦改 程鹏杰
海量资讯、精准解读，尽在新浪财经APP
宝尚配资提示：文章来自网络，不代表本站观点。
